一般情況下，這個過程包括厘清合規(guī)管理體系的框架與構(gòu)成要素，明確合規(guī)管理體系建設(shè)的基本步驟，搭建或優(yōu)化企業(yè)合規(guī)管理的組織結(jié)構(gòu)和權(quán)責體系，以及制定合規(guī)管理體系的運行流程與保障機制等。

 

       今天小編就和大家一起來談?wù)勂髽I(yè)合規(guī)管理體系的架構(gòu)（主要構(gòu)成要素等）和基本搭建步驟。

 

 

一、企業(yè)合規(guī)管理體系的組成架構(gòu)

 

       在合規(guī)管理體系的構(gòu)建過程中，企業(yè)需從實際運營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需求出發(fā)，搭建以“企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)”為引領(lǐng)，以“治理與領(lǐng)導力、風險識別與評估、盡職調(diào)查與合規(guī)審查、合規(guī)咨詢與員工報告、案件調(diào)查與違規(guī)追責、合規(guī)審評與考核、合規(guī)培訓與溝通、合規(guī)認證管理、合規(guī)管理信息化”為九要素，以“合規(guī)管理組織體系、合規(guī)管理運行體系、合規(guī)管理保障體系”為子體系，以“企業(yè)人員、技術(shù)、制度與流程”為支撐的企業(yè)全面合規(guī)管理體系。

 

 

二、企業(yè)合規(guī)的文化建設(shè)

 

        文化是企業(yè)的“軟實力”，是管理手段中的一種“軟策略”，文化管理以企業(yè)合規(guī)管理的目標和原則為導向，能夠促使企業(yè)人員逐步形成共同的價值觀和行為準則。

 

        以合規(guī)文化為引領(lǐng)，完善企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計，可以有效促進員工形成良好的控制意識，在思想和行為上更易于遵守行業(yè)的各項規(guī)章制度，從而在企業(yè)中形成良好的內(nèi)部控制環(huán)境，并最終提高內(nèi)部控制的運行效率。

 

       合規(guī)文化體系的搭建，有利于合理分配職責和有效控制權(quán)限，通過激勵與監(jiān)督機制，樹立企業(yè)整體合規(guī)經(jīng)營理念，在提高全體人員合規(guī)思想意識的同時，推動企業(yè)內(nèi)部自我約束機制的形成。

 

 

三、企業(yè)合規(guī)管理體系的九要素

 

1、治理與領(lǐng)導力

 

       合規(guī)管理需要治理層、管理層、合規(guī)專業(yè)人員的設(shè)計、運行、維護和監(jiān)督，并通過合理設(shè)計組織結(jié)構(gòu)確保合規(guī)體系的獨立性和權(quán)威性。

 

2、風險識別與評估

 

       風險的識別與評估是合規(guī)管理的基礎(chǔ)，有助于企業(yè)明確合規(guī)管理和盡職調(diào)查的重點。

 

3、盡職調(diào)查與合規(guī)審查

 

       企業(yè)內(nèi)部決策流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，屬于事前審查行為，主要解決信息不對稱問題，為企業(yè)決策提供信息服務(wù)，可由外部機構(gòu)實施。

 

4、合規(guī)咨詢與員工報告

 

       合規(guī)職能條線部門（或人員）應(yīng)向相關(guān)人員提供與合規(guī)方針、過程和程序相關(guān)的資源，并就合規(guī)相關(guān)事宜向組織（問詢者）提供建議。

 

5、案件調(diào)查與違規(guī)追責

 

明確各類合規(guī)案件的分類、分級、管理職責和調(diào)查程序；

 

明確違規(guī)追責的范圍、認定標準、追究程序、處理方式與標準；

 

明確合規(guī)可免責和不得適用免責相應(yīng)事項的清單。

 

6、合規(guī)審評與考核

 

        依據(jù)《合規(guī)管理體系要求及使用指南》及其他相關(guān)機構(gòu)的指引，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點與管理實踐，制定合規(guī)管理評價的分級指標評價體系,并定期組織測試與審評不同范圍、不同職能、不同現(xiàn)場、不同執(zhí)行時間、不同檢查主題的合規(guī)管理體系的設(shè)計有效性和控制執(zhí)行的有效性。

 

        同時，建立科學有效的考核管理體系，明確相關(guān)考核內(nèi)容（包含但不限于合規(guī)培訓情況、合規(guī)政策執(zhí)行情況、有無任何不合規(guī)行為、對合規(guī)工作的支持、違規(guī)報告、合規(guī)調(diào)查等重點考核大項等）、考核對象、考核周期、考核結(jié)果應(yīng)用細則等主要內(nèi)容，設(shè)定部門及員工合規(guī)考核評分的相關(guān)表單，并做好考核實施的宣貫與相關(guān)輔導工作。

 

7、合規(guī)培訓與溝通

 

       制定系統(tǒng)的、以風險規(guī)避為導向的合規(guī)宣傳工作計劃、培訓溝通制度、合規(guī)培訓管理辦法與課程體系，定期組織落地實施和開展培訓與溝通的閉環(huán)管理，并做好與各層級員工的合規(guī)溝通及合規(guī)承諾與宣誓的管理工作，以增強各層級員工合規(guī)意識，提高員工履行合規(guī)義務(wù)的能力。

 

8、合規(guī)認證管理

 

        通過企業(yè)組織層面和內(nèi)部合規(guī)管理職能條線員工的周期性認證，進一步提高企業(yè)合規(guī)管理的整體水平，推動企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)改進，有效提升企業(yè)的商譽、品牌價值及綜合競爭實力。

 

9、合規(guī)管理信息化

 

       通過信息化、數(shù)字化和智能化來提升管理效率，信息系統(tǒng)的功能設(shè)計建議如下：

 

①合規(guī)管理基本職能的信息化建設(shè)，主要模塊與內(nèi)容可包含：合規(guī)宣傳、合規(guī)培訓與考試、合規(guī)咨詢、合規(guī)投訴與舉報、合規(guī)風險評估、案件管理、違規(guī)處理、合規(guī)考核、合規(guī)報告等。

 

②合規(guī)管理資料庫的信息化建設(shè)，主要模塊與內(nèi)容可包含：外規(guī)管理的各項法律法規(guī)、行業(yè)要求與準則的內(nèi)容與變更信息等；內(nèi)規(guī)管理的各項規(guī)章制度及變更信息等；以及合規(guī)風險庫等。

 

③專項合規(guī)管理的信息化建設(shè)：可重點設(shè)定“反洗錢、反賄賂、反不正當競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護、勞動用工、信息安全”等企業(yè)重點關(guān)注的專項合規(guī)管理模塊。

 

       除此之外，建議加入其它應(yīng)在信息界面展示的內(nèi)容，如合規(guī)業(yè)務(wù)流程、合規(guī)組織結(jié)構(gòu)、合規(guī)崗位序列，及與內(nèi)外部其他系統(tǒng)進行有效互聯(lián)互通的接口等。

 

 

四、合規(guī)管理體系的三支撐

 

1、人員

 

       狹義指企業(yè)合規(guī)相關(guān)的專職或兼職人員，企業(yè)應(yīng)制定人員選拔的標準，選聘并安排具備合規(guī)經(jīng)驗的人員設(shè)計、運營、維護和改進合規(guī)管理體系，推動企業(yè)合規(guī)文化體系的建設(shè)，并依據(jù)該體系框架管理法律、政策、道德風險；

 

       廣義則是指覆蓋企業(yè)各個層級的全員合規(guī)，企業(yè)應(yīng)全面提高員工的合規(guī)專業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)全員的合規(guī)經(jīng)營能力，強化全員合規(guī)意識，從而實現(xiàn)企業(yè)全業(yè)務(wù)、全流程的百分百合規(guī)經(jīng)營和風險防范。

 

2、技術(shù)

 

       即先進的技術(shù)工具，主要包括信息化、數(shù)據(jù)化甚至數(shù)智化在企業(yè)合規(guī)管理體系的應(yīng)用。

 

       信息與數(shù)智技術(shù)的應(yīng)用有利于促進合規(guī)管理體系設(shè)計與運營效能的提升，完善的技術(shù)平臺能有效整合各類風險，并幫助企業(yè)預防、監(jiān)測道德合規(guī)風險，實現(xiàn)事前及時預警與事后快速響應(yīng)。

 

3、制度與流程

 

       企業(yè)應(yīng)制定科學、系統(tǒng)、完整的合規(guī)管控制度，并將制度與運營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展相融合，保證合規(guī)管理體系以風險管控為導向，并通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程提高合規(guī)管理效率，降低管理成本。

 

       要做到合規(guī)管理標準、政策、流程清晰可執(zhí)行，能夠切實有效地控制企業(yè)存續(xù)經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵合規(guī)風險。

 

 

五、企業(yè)合規(guī)管理體系的搭建步驟

 

       合規(guī)管理體系的搭建可以分為五個階段：準備階段、設(shè)計階段、宣貫階段、運行與監(jiān)督階段、考核與改進階段。每個階段的重點工作歸納如下：

 

1、準備階段

 

①進行企業(yè)合規(guī)的現(xiàn)狀調(diào)查和統(tǒng)計分析，確定合規(guī)建設(shè)目標和方針，并擬定方案；

 

②調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，配套相關(guān)資源；

 

③設(shè)計企業(yè)合規(guī)管理整體宣貫教育培訓規(guī)劃和管理制度；

 

④合規(guī)文化宣貫，拉齊企業(yè)全員認知。

 

2、設(shè)計階段

 

①對合規(guī)職能人員進行專項賦能；

 

②梳理業(yè)務(wù)合規(guī)要求、合規(guī)流程、合規(guī)義務(wù)等；

 

③制定合規(guī)管理配套機制、策略與制度；

 

④將合規(guī)管理制度與業(yè)務(wù)流程及企業(yè)運營規(guī)章制度進行制度融合與升級。

 

3、宣貫階段

 

①開展企業(yè)整體合規(guī)宣貫與賦能；

 

②按業(yè)務(wù)類別、業(yè)務(wù)單元部進行合規(guī)宣貫與賦能；

 

③按不同部門、不同項目進行合規(guī)宣貫與賦能。

 

4、運行與監(jiān)督階段

 

①按體系要求和權(quán)責劃分履行合規(guī)義務(wù)；

 

②做好合規(guī)運行記錄、監(jiān)督與管控；

 

③做好合規(guī)管理體系與職能人員的審核與認證。

 

5、考核與改進階段

 

        從嚴格意義上講，此階段不是一個完全獨立的階段，而是與“運行與監(jiān)督”階段各個關(guān)鍵節(jié)點并行的，要通過周期性的考核保障運行的效率和效能，并通過對缺陷和不符合項的發(fā)現(xiàn)進行及時整改。

 

        在一些特殊情況下，比如體系換標、多標整合時，還需要企業(yè)合規(guī)管理體系迅速進行響應(yīng)與調(diào)整。